INTERÉS GENERAL
EE. UU. ENDURECE LA PERSECUCIÓN DEL FRAUDE COMERCIAL.
Nueva guía estadounidense amplía el escrutinio sobre origen, valor, clasificación arancelaria y operaciones T-MEC, con posibles implicaciones para toda la cadena de suministro.
Las autoridades estadounidenses han fortalecido significativamente sus acciones de cumplimiento en materia de comercio exterior. La nueva guía emitida por el Departamento de Justicia y el Departamento de Seguridad Nacional de EE. UU. confirma una estrategia más agresiva para detectar y sancionar prácticas que afecten la correcta determinación de contribuciones, el cumplimiento normativo y la integridad de las cadenas de suministro.
Bajo este nuevo enfoque, errores, inconsistencias o declaraciones inexactas relacionadas con el origen, la clasificación arancelaria o el valor de las mercancías podrían trascender el ámbito administrativo y derivar en procedimientos civiles o incluso investigaciones penales.
Las autoridades han identificado como áreas de mayor vigilancia:
- Declaraciones falsas de origen.
- Transbordos y transformaciones insuficientes.
- Evasión de aranceles y cuotas compensatorias.
- Subvaluación de mercancías.
- Uso indebido de beneficios comerciales, incluido el T-MEC.
- Esquemas destinados a ocultar el origen real de los productos.
Un aspecto relevante para los exportadores mexicanos es que la responsabilidad podría extenderse más allá del importador estadounidense e involucrar a exportadores, fabricantes, proveedores, distribuidores y otros participantes de la cadena de suministro que tengan conocimiento o participación en irregularidades.
¿SU EMPRESA ESTÁ PREPARADA?
Ante el incremento de la fiscalización en Estados Unidos, resulta recomendable que realicen una evaluación preventiva de los siguientes aspectos:
a) Documentación y soporte de origen bajo T-MEC.
b) Trazabilidad de insumos y proveedores.
c) Correcta clasificación arancelaria de las mercancías en EE. UU., con ayuda de su Broker americano.
d )Sustento y consistencia del valor declarado.
e) Riesgos asociados a transbordos o procesos que no acrediten transformación sustancial.
f) Procedimientos de debida diligencia y compliance para proveedores nacionales e internacionales.
g )Evidencia documental que permita demostrar el cumplimiento ante una revisión de autoridades estadounidenses.
RECOMENDACIÓN RADAR.
El principal riesgo ya no es únicamente una corrección aduanera, sino la posibilidad de enfrentar investigaciones más amplias por prácticas consideradas fraudulentas por las autoridades estadounidenses. Por ello, las empresas que exportan a Estados Unidos deben adoptar una estrategia preventiva de cumplimiento comercial, fortaleciendo sus controles internos, la trazabilidad de sus operaciones y la documentación que respalde el origen, valor y clasificación de sus mercancías.
Adjuntos:
BOLETÍN ESPECIAL EE.UU. 04.08.26
Miguel Fernando Albarrán
Gerente de Consultoría
miguel.albarran@radarholding.
